Dieu et Lincoln passent des vacances paradisiaques sur une plage de rêve où notre "anti-héros" s'ennuie prodigieusement. Le Diable va tenter sa chance et le transporter sur son nouveau terrain de jeu : Manhattan. Mais malgré tous ses efforts pour faire de Lincoln son poulain, il va rapidement déchanter en comprenant qu'il n'aura pas plus de réussite que son concurrent.C'est dans ce décor new-yorkais, encombré de buildings et de bidonvilles, bien loin des grandes plaines du far west, que notre cow-boy va se retrouver ballotté entre Dieu et Diable, chacun luttant pour sa cause.
