Après 168 ans de bons et loyaux services, le Père Noël ne veut pas prendre sa retraite mais le règlement est formel: il doit se choisir un apprenti qui le remplacera. Sélectionné parmi des millions d'enfants, l'heureux élu devra s'appeler Nicolas, être orphelin et avoir le coeur pur. De l'autre côté de la Terre, un petit garçon répond parfaitement à ces critères; mais saura-t-il apprendre les ficelles du métier pour perpétuer la magie de Noël?
